Budžeta programmas paskaidrojumi
Programmas mērķis:
nodrošināt nodokļu maksājumu un nodokļu maksātāju uzskaiti, valsts nodokļu, nodevu un citu valsts noteikto obligāto maksājumu iekasēšanu Latvijas Republikas teritorijā, kā arī iekasēt nodokļus, nodevas un citus obligātos maksājumus ES budžetam, īstenot muitas politiku un kārtot muitas lietas.
Galvenās aktivitātes:
- attīstīt klientam draudzīgu saziņu un saskarsmi jaunā līmenī un kvalitātē, turpinot veicināt nodokļu un muitas saistību labprātīgu izpildi;
- attīstīt lietotājorientētus pakalpojumus un digitālos pašapkalpošanās risinājumus;
- turpināt Atveseļošanas fonda plāna projektu īstenošanu, ieviešot e-rēķinu saņemšanas risinājumu un izveidojot muitas kontroles infrastruktūru Kundziņsalā, Rīgā;
- turpināt īstenot elektroniskās nodokļu un muitas vides attīstības projektus;
- modernizēt muitas kontroles punktu infrastruktūru un muitas kontrolei nepieciešamos tehnoloģiskos risinājumus, stiprinot muitas kontroles kapacitāti;
- pilnveidot nodokļu veicināšanas un uzraudzības procesus, t. sk. nokavēto nodokļu maksājumu piedziņas procesu;
- paaugstināt uzkrāto datu izmantošanas efektivitāti pārkāpumu atklāšanā un novēršanā, izmantojot datu analītikas rīkus un jaunāko tehnoloģiju iespējas.
Programmas izpildītājs:
VID.
Darbības rezultāti un to rezultatīvie rādītāji no 2024. līdz 2028. gadam
|
|
2024. gads (izpilde) |
2025. gada plāns |
2026. gada plāns |
2027. gada prognoze |
2028. gada prognoze |
|---|---|---|---|---|---|
|
Īstenots palīgs ikvienam iedzīvotājam un uzņēmumam godīgi izpildīt nodokļu un muitas saistības |
|||||
|
Kopējā parāda īpatsvars pret kopbudžeta ieņēmumiem (%) |
5,6 |
6,5 |
7 |
7 |
7 |
|
Automatizēti noformēto importa (izlaišana brīvam apgrozījumam) deklarāciju īpatsvars (%) |
64 |
55 |
75 |
75 |
75 |
|
Segmentos “Uzticamie” un “Veicināmie” iekļauto nodokļu maksātāju īpatsvara pieaugums kopējā segmentējamo nodokļu maksātāju skaitā (%) |
18,1 |
15,8 |
18,3 |
18,5 |
18,7 |
|
Automatizēti noformēto eksporta deklarāciju īpatsvars (%) |
87 |
88 |
88 |
88 |
88 |
|
100 euro iekasēšanas izmaksas (euro) |
- |
- |
0,45 |
0,42 |
0,39 |
|
Nodrošināta uz uzticēšanos vērsta komunikācija un sadarbība |
|||||
|
Atbildēto zvanu īpatsvars no kopējā saņemto zvanu skaita (%) |
81 |
90 |
90 |
90 |
90 |
|
Nodrošināta vieda uzraudzība un taisnīga attieksme |
|||||
|
Muitas fizisko kontroļu rezultativitāte (%) |
30 |
25 |
25 |
25 |
25 |
|
Piedzīto jauno parādu īpatsvars no jauno parādu summas (%) |
93,8 |
93,7 |
94 |
94 |
94 |
|
NILLTPFN likuma subjektu īpatsvars, kuru darbība atbilst NILLTPFN likuma un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma prasībām (%) |
85,6 |
84 |
90 |
90 |
90 |
|
NILLFPFN likuma subjektu īpatsvars no pārbaudīto subjektu skaita, kam konstatēti būtiski trūkumi (%) |
- |
- |
13 |
13 |
13 |
Finansiālie rādītāji no 2024. līdz 2028. gadam
|
|
2024. gads (izpilde) |
2025. gada plāns |
2026. gada plāns |
2027. gada plāns |
2028. gada plāns |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kopējie izdevumi, euro |
219 425 312 |
178 336 938 |
121 516 621 |
115 456 241 |
112 422 351 |
|
Kopējo izdevumu izmaiņas, euro (+/–) pret iepriekšējo gadu |
× |
-41 088 374 |
-56 820 317 |
-6 060 380 |
-3 033 890 |
|
Kopējie izdevumi, % (+/–) pret iepriekšējo gadu |
× |
-18,7 |
-31,9 |
-5,0 |
-2,6 |
|
Atlīdzība, euro |
100 616 768 |
104 459 950 |
79 571 965 |
77 903 478 |
77 907 319 |
|
Vidējais amata vietu skaits gadā |
3 375 |
3 758 |
2 908 |
2 908 |
2 908 |
|
Vidējā atlīdzība amata vietai (mēnesī), euro |
2 484 |
2 315 |
2 280 |
2 232 |
2 233 |
|
Kopējā atlīdzība gadā par ārštata darbinieku un uz līgumattiecību pamata nodarbināto, kas nav amatu sarakstā, sniegtajiem pakalpojumiem, euro |
7 168 |
45 026 |
- |
- |
- |
Izmaiņas izdevumos, salīdzinot 2026. gada plānu ar 2025. gada plānu
Euro
|
Pasākums |
Samazinājums |
Palielinājums |
Izmaiņas |
|---|---|---|---|
|
Izdevumi - kopā |
70 064 219 |
13 243 902 |
-56 820 317 |
|
t. sk.: |
|||
|
Prioritārie pasākumi |
- |
201 417 |
201 417 |
|
VID un UR IT sistēmu pielāgošana saistībā ar izmaiņām nodokļu likumos un citos normatīvos aktos |
- |
201 417 |
201 417 |
|
Vienreizēji pasākumi |
20 450 000 |
- |
-20 450 000 |
|
Finansējums atbalsta izmaksai hipotekārā kredīta ņēmējiem |
20 450 000 |
- |
-20 450 000 |
|
Strukturālas izmaiņas |
20 369 777 |
- |
-20 369 777 |
|
Pārdalīts finansējums un 17 amata vietas uz Korupcijas novēršanas un apkarošanas biroju un IeM, reorganizējot VID un nododot VID Iekšējās drošības pārvaldes funkcijas (MK 04.12.2024. rīkojums Nr.1019; MK 11.02.2025. sēdes prot. Nr.6 1.§ 3.punkts) |
654 222 |
- |
-654 222 |
|
Pārdalīts finansējums un 382 amata vietas uz IeM, nododot Nodokļu un muitas policiju (MK 26.08.2025. rīkojums Nr.506, MK 22.09.2025. sēdes prot. Nr.38 1.§ 19.punkts) |
19 715 555 |
- |
-19 715 555 |
|
Ilgtermiņa saistības |
4 493 208 |
4 228 824 |
-264 384 |
|
VID ēkas Rīgā, Talejas ielā 1, telpu nomas maksas izdevumu segšanai |
4 493 208 |
4 228 824 |
-264 384 |
|
Citas izmaiņas |
24 751 234 |
8 813 661 |
-15 937 573 |
|
Palielināti izdevumi, ievērojot iepriekšējos gados uzsāktajam prioritārajam pasākumam “Nacionālo un ES normatīvo aktu prasību izpilde, tai skaitā IT sistēmu pielāgošana” paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
- |
4 260 038 |
4 260 038 |
|
Palielināti izdevumi infrastruktūras izveidei Zilupes muitas kontroles punktā dzelzceļa kravu kontroles rentgena iekārtas uzstādīšanai (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 29.7.apakšpunkts) |
- |
1 824 490 |
1 824 490 |
|
Palielināti izdevumi VID kapacitātes stiprināšanas pasākumu īstenošanai (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 29.8.3.apakšpunkts) |
- |
1 697 881 |
1 697 881 |
|
Palielināti izdevumi ES iniciatīvu prasību ieviešanai VID informācijas sistēmās (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 29.2.apakšpunkts) |
- |
479 160 |
479 160 |
|
Palielināti izdevumi Nodokļu un muitas policijas tulkošanas un komandējumu izdevumu segšanai, vienlaikus finansējumu pārdalot uz IeM (MK 29.04.2025. sēdes prot. Nr.17 11.§ 4. punkts) |
- |
314 400 |
314 400 |
|
Palielināti izdevumi IKT sistēmu infrastruktūras attīstībai un uzturēšanai, kā arī mobilās aplikācijas pilnveidošanai (MK 29.10.2024. sēdes prot. Nr.46 59.§ 5.punkts) |
- |
141 609 |
141 609 |
|
Palielināti izdevumi projekta “Ekonomisko noziegumu novēršana un apkarošana robežšķērsošanas vietā “Terehova”” ietvaros pielāgoto informācijas sistēmu uzturēšanai |
- |
13 165 |
13 165 |
|
Palielināti izdevumi ANM investīcijas 6.1.2.2.i. projekta “Muitas laboratorijas kapacitātes stiprināšana” ietvaros iegādātā portatīvā spektrometra uzturēšanai pēc garantijas perioda beigām |
- |
8 930 |
8 930 |
|
Palielināti izdevumi no tabakas ražotāju piešķirtajiem līdzekļiem iegādāto 28 videokameru uzturēšanai |
- |
7 965 |
7 965 |
|
Palielināti izdevumi, pārtraucot publiskā sektora kopstrādes telpu izmantošanu FM īpašumā esošajā ēkā Cēsīs, K. Valdemāra ielā 2 |
- |
2 866 |
2 866 |
|
Samazināti izdevumi valstij piekritīgās mantas administrēšanai, ievērojot pasākumam paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
12 352 |
- |
-12 352 |
|
Samazināti izdevumi ievērojot iepriekšējos gados uzsāktajam prioritārajam pasākumam “Likumprojektu pakotne reģistrētās partnerības jautājumā” paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
20 000 |
- |
-20 000 |
|
Samazināti izdevumi, ievērojot, ka starpnozaru prioritārajam pasākumam “Valsts materiālo rezervju iegāde, atjaunināšana un uzturēšana” finansējums 2026. gadam nav paredzēts |
22 000 |
- |
-22 000 |
|
Samazināti izdevumi pasākumu īstenošanai, pamatojoties uz izmaiņām nacionālajos normatīvajos aktos (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 29.3.apakšpunkts) |
39 886 |
- |
-39 886 |
|
Samazināti izdevumi Pasākumu plānā noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas, terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanai 2024. – 2026. gadam paredzēto pasākumu īstenošanai, ievērojot paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
49 066 |
- |
-49 066 |
|
Samazināti izdevumi VID kritisko informācijas sistēmu darbināšanai otrā datu centrā un datu drošības stiprināšanai, ievērojot pasākumam paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
66 991 |
- |
-66 991 |
|
Samazināti izdevumi amatpersonu izglītības ieguvei konsorcija “Iekšējās drošības akadēmija” studiju programmās |
88 337 |
- |
-88 337 |
|
Samazināti izdevumi analītiskā rīka SAP HANA uzturēšanai un attīstībai, ievērojot pasākumam paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 29.4.apakšpunkts) |
288 428 |
- |
-288 428 |
|
Samazināti izdevumi e-rēķinu risinājuma funkcionalitātes ieviešanai, ievērojot pasākumam paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 27.punkts) |
300 000 |
- |
-300 000 |
|
Samazināti izdevumi, ievērojot iepriekšējos gados uzsāktajam prioritārajam pasākumam “Oglekļa ievedkorekcijas mehānisma piemērošana Latvijā” paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
482 722 |
- |
-482 722 |
|
Samazināti izdevumi normatīvajos aktos noteikto prasību ieviešanai VID informācijas sistēmās |
1 206 500 |
- |
-1 206 500 |
|
Izmaiņas izdevumos, ievērojot samazinājuma apmēru 2026.gadam, t.sk. prioritārajiem pasākumiem “Valsts ieņēmumu dienesta Maksājumu administrēšanas informācijas sistēmas (MAIS) attīstība, tai skaitā normatīvo aktu izmaiņas” un “Oglekļa ievedkorekcijas mehānisma piemērošana Latvijā”, lai nodrošinātu finansējumu nozaru ministriju pieteiktajām drošības prioritātēm (MK 27.08.2024. sēdes prot. Nr.33 52.§ 4.punkts) |
1 771 757 |
- |
-1 771 757 |
|
Samazināti izdevumi, ievērojot iepriekšējos gados uzsāktajam prioritārajam pasākumam “Valsts ieņēmumu dienesta Maksājumu administrēšanas informācijas sistēmas (MAIS) attīstība, tai skaitā normatīvo aktu izmaiņas” paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
7 014 095 |
- |
-7 014 095 |
|
Samazināti izdevumi, t.sk. 451 amata vieta (MK 26.08.2025. sēdes prot. Nr.33 53.§ 14.punkts) |
13 389 100 |
- |
-13 389 100 |
|
t.sk. iekšējā līdzekļu pārdale starp budžeta programmām (apakšprogrammām) |
- |
63 157 |
63 157 |
|
Palielināti izdevumi, lai nodrošinātu centralizētu dokumentu vadības sistēmas Namejs uzturēšanu FM padotības iestādēm, finansējumu pārdalot no citām programmām |
- |
63 157 |
63 157 |