Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas standarti
Saskaņā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas starptautiskajiem standartiem (angļu valodā: Financial Action Task Force Recommendations, FATF), valstij ir jāapzinās, jānovērtē un jāizprot savi nacionālie noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas (turpmāk – NILLTPF) riski un, balstoties uz šo novērtējumu, jāpiemēro uz risku balstīta pieeja, lai nodrošinātu, ka darbības, kas vērstas uz NILLTPF risku novēršanu vai samazināšanu, ir samērīgas ar identificēto risku nozīmīgumu.
NILLTPF risku apzināšana, novērtēšana un izpratne ir pamats efektīvai identificēto risku samazināšanas sistēmas veidošanai un attīstībai, ko var panākt ar atbilstošu politisku lēmumu pieņemšanu un iedzīvināšanu attiecīgajās jomās, nodrošinot uz risku balstītu pieeju, ciešu valsts un privātā sektora sadarbību, efektīvu uzraudzības un sankciju mehānismu piemērošanu uzraudzībā esošo sektoru tirgus dalībniekiem, kā arī regulāru risku pārvērtēšanu un aktualizēšanu. Vienlaikus privātajā sektorā ir būtiski ieviest un īstenot atbilstošas iekšējās kontroles procedūras, kuras mērķis ir identificēt, novērst un mazināt NILLTPF riskus.
MONEYVAL novērtēšanas procesa pozitīvie rezultāti
Latvijas iegūtais pozitīvais novērtējums MONEYVAL 6. kārtas novērtēšanas procesa ietvaros: Latvijas normatīvie akti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (turpmāk – NILLTPFN) jomā pilnībā atbilst FATF rekomendācijām, izņemot atbilstību FATF 25. rekomendācijai (“Juridisko veidojumu caurskatāmība un patiesā labuma guvēju informācija”), un Latvijas NILLTPFN sistēma saskaņā ar efektivitātes rādītājiem ir saņēmusi augstu un būtisku novērtējumu (pieci efektivitātes rādītāji sasnieguši augstu novērtējumu, pieci– būtisku novērtējumu un viens– vidēju novērtējumu). Kopumā ir 11 efektivitātes rādītāji, kurus izmanto FATF, lai novērtētu, cik efektīvi darbojas valsts NILLTPFN sistēma darbojas praksē; angļu valodā: Immediate Outcomes).
MONEYVAL 6. kārtas novērtēšanas ziņojums par Latviju.
Pozitīvie rezultāti apliecina, ka īstenotās reformas darbojas un nodrošina prognozējamu, starptautiskajos standartos balstītu un tiesiski stabilu vidi investoriem. Tas ir skaidrs apliecinājums Latvijas neatlaidīgajam darbam finanšu noziegumu novēršanā un efektīvas uzraudzības sistēmas izveidē. Latvija ir pirmā valsts, kas brīvprātīgi piedalījusies MONEYVAL novērtējumā pēc jaunās FATF metodoloģijas.
NILLTPF risku novērtējums
Lai sniegtu institūcijām, kuras ir iesaistītas NILLTPF novēršanā un apkarošanā, kā arī sabiedrībai noderīgu informāciju par identificētajiem NILLTPF riskiem un NILLTPFN sistēmas nepilnībām, tiek veikts nacionālais NILLTPF risku novērtējums. Šāds novērtējums, pamatojoties uz identificētajiem riskiem, ļauj paaugstināt resursu efektivitāti identificēto risku mazināšanai un novēršanai, kā arī pilnveido iesaistīto institūciju un sabiedrības izpratni par NILLPTF risku apdraudējumiem un negatīvajām sekām.
Pēdējais aktuālais nacionālais NILLTPF risku novērtējums veikts par laika posmu no 2020. – 2022. gadam (turpmāk – NILLTPF risku novērtējums), kura izstrādē ir piedalījušās visas kompetentās institūcijas, uzraudzības un kontroles institūcijas un privātais sektors, apzinot un identificējot NILLTPF riskus Latvijā.
NILLTPF risku novērtējuma pārskata periodā tika veikta NILLTPF novēršanas sistēmas reforma un tās īstenošanai piešķirtie resursi atbilstoši Pasākumu plānam, lai celtu kompetento institūciju spēju un kapacitāti NILLTPF novēršanas jomā, ir nodrošinājusi mērķtiecīgu un efektīvu NILLTPF novēršanas politiku, kas ir rezultējusies būtiskā NILLTPF risku un ievainojamības samazinājumā NILLTPF risku novērtējuma pārskata periodā.
Pārskata periodā visos NILLTPF novēršanas sistēmas posmos ir ievērojami kāpināta un vienādota izpratne par NILLTPF riskiem. Balstoties uz NILLTPF risku novērtējumu, izstrādātie un šajā pārskata periodā ieviestie NILLTPF risku mazinošie pasākumi ir būtiski mazinājuši NILLTPF riskus, novēršot iespējas izmantot Latvijas finanšu sistēmu NILLTPF. NILLTPF novēršanas jomas kompetento institūciju savstarpējā sadarbība, kas balstās uz strukturētiem koordinācijas mehānismiem, kā arī starptautiskās sadarbības aktīva izmantošana ir ļāvusi būtiski kāpināt NILLTPF novēršanas efektivitāti, nodrošinot to, ka Latvija spēj apturēt noziedzīgi iegūtu līdzekļu plūsmu, izmeklēt sarežģītas NILL shēmas un rezultātā noziedzīgi iegūtos līdzekļus arī konfiscēt.
Nacionālais NILLTPF risku novērtēšanas ziņojums par 2020.–2022. gadu.
