Budžeta apakšprogrammas paskaidrojumi
Apakšprogrammas mērķis:
nodrošināt efektīvu un saimniecisku valsts budžeta izpildi un Valsts kases sniegto pakalpojumu atbilstību MK lēmumiem un labākajai finanšu vadības praksei.
Galvenās aktivitātes:
- turpināt resoru grāmatvedības uzskaites centralizāciju atbilstoši MK lēmumam, lai ar 2027. gada janvāri pakalpojumu uzsāktu saņemt IeM, LM un ĀM;
- turpināt ieviest budžeta plānošanas un finanšu vadības sistēmas nākamās komponentes saskaņā ar noslēgto līgumu;
- nodrošināt normatīvo aktu budžeta iestāžu grāmatvedības uzskaites un pārskatu sagatavošanas jomā atbilstību starptautisko un starptautisko publiskā sektora grāmatvedības standartu pamatnostādnēm;
- attīstīt datu analītiku valsts budžeta izpildē, pārejot uz strukturētiem datiem, datu plūsmām, efektivizējot un attīstot datu tālākizmantošanu;
- nodrošināt izejošajiem SEPA maksājumiem saņēmēja konta (IBAN) un vārda atbilstības pārbaudi;
- turpināt pārskatīt un optimizēt Valsts kases procesus, tos vienkāršojot un digitalizējot;
- nodrošināt regulāru ES fondu, Šveices palīdzības maksājumu plūsmu, savlaicīgi iesniedzot attiecināmo izdevumu pārskatus, t.sk. uzsākt EEZ un Norvēģijas finanšu instrumenta sertifikācijas un neatbilstību iestādes funkcijas.
Apakšprogrammas izpildītājs:
Valsts kase.
Darbības rezultāti un to rezultatīvie rādītāji no 2024. līdz 2028. gadam
|
|
2024. gads (izpilde) |
2025. gada plāns |
2026. gada plāns |
2027. gada prognoze |
2028. gada prognoze |
|---|---|---|---|---|---|
|
Izstrādāti un apstiprināti vienoti budžeta iestāžu grāmatvedības uzskaites un finanšu pārskatu sagatavošanas principi |
|||||
|
Atbilstība starptautisko publiskā sektora grāmatvedības standartu pamatnostādnēm normatīvo aktu grāmatvedības uzskaites un gada pārskata sagatavošanas jomā (%) |
- |
90 |
91 |
91 |
91 |
|
Apzinātas Valsts kases klientu vēlmes un atbilstoši tām pilnveidoti sniegtie pakalpojumi. Modernizēta Valsts kases elektronisko pakalpojumu – eKase, ePlāni, ePārskati, eTāmes, ePieteikumi u.c. – lietojamība un pieejamība Nodrošināti mūsdienīgi Valsts kases pakalpojumi |
|||||
|
Apmierinātība ar saņemto grāmatvedības uzskaites pakalpojuma kvalitāti (%) |
- |
- |
701 |
70 |
60 |
|
Apmierinātība ar Valsts kases pakalpojumiem (%)2 |
- |
85 |
- |
- |
85 |
|
Saņemts ārējo auditoru pozitīvs novērtējums par Eiropas Savienības fondu grāmatvedības iestādes funkciju |
|||||
|
Ārējo auditoru novērtējums par ES fondu grāmatvedības iestādes funkciju un Šveices palīdzības maksājumu iestādes funkciju (kategorija)3 |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
Sniegts grāmatvedības uzskaites pakalpojums valsts budžeta iestādēm |
|||||
|
Iestādes, kuras saņem vienotus un standartizētus pakalpojumus centralizētajā platformā (skaits) |
- |
- |
90
|
120 |
150 |
|
Ieviesti izejošie zibmaksājumi |
|||||
|
Izejošo zibmaksājumu īpatsvars no kopējā izejošo Vienotās eiro maksājumu telpas (SEPA) maksājumu skaita (%) |
29,9 |
30 |
50 |
-4 |
- |
Piezīmes.
1 Plānotā klientu apmierinātības skaitliskā vērtība attiecināma uz 31 valsts budžeta iestādi, kurās pakāpeniski stratēģijas darbības periodā, turpinot resoru grāmatvedības uzskaites centralizāciju, tiks uzsākti standartizēti koplietošanas pakalpojumi vienotajā pakalpojumu centrā. Aptauja par rādītājiem par iestādēm, kurām pakalpojums tiek sniegts vismaz vienu gadu.
2 Klientu apmierinātības pētījumu veic ne retāk kā reizi trijos gados. Pēc nepieciešamības veic gan visaptverošas klientu aptaujas, gan aptaujas konkrēta pakalpojuma un klientu segmenta apmierinātības un vajadzību apzināšanai. Mērījumā neiekļauj datus par klientu apmierinātību ar grāmatvedības uzskaites pakalpojumu (kuru mēra atsevišķi).
3 Novērtējuma kategorijas atbilstoši Eiropas Savienības fondu vadību reglamentējošiem normatīvajiem aktiem (“1” – darbojas labi, trūkumi nav konstatēti vai ir konstatēti maznozīmīgi trūkumi; “2” – darbojas, bet ir nepieciešami atsevišķi pilnveidojumi; “3” – darbojas daļēji, ir nepieciešami būtiski pilnveidojumi; “4” – nedarbojas, konstatēti būtiski trūkumi.
4 Rādītāja izpilde, sākot ar 2027. gadu, vairs netiks mērīta, jo plānotā izpilde ir sasniegta un mērījumi vairs nav aktuāli.
Finansiālie rādītāji no 2024. līdz 2028. gadam
|
|
2024. gads (izpilde) |
2025. gada plāns |
2026. gada plāns |
2027. gada plāns |
2028. gada plāns |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kopējie izdevumi, euro |
12 286 697 |
17 676 184 |
22 401 735 |
26 882 623 |
21 456 302 |
|
Kopējo izdevumu izmaiņas, euro (+/–) pret iepriekšējo gadu |
× |
5 389 487 |
4 725 551 |
4 480 888 |
-5 426 321 |
|
Kopējie izdevumi, % (+/–) pret iepriekšējo gadu |
× |
43,9 |
26,7 |
20,0 |
-20,2 |
|
Atlīdzība, euro |
7 853 729 |
11 153 037 |
16 359 079 |
16 087 919 |
16 087 919 |
|
Vidējais amata vietu skaits gadā |
208 |
307 |
4821 |
482 |
482 |
|
Vidējā atlīdzība amata vietai (mēnesī), euro |
3 136 |
3 027 |
2 828 |
2 781 |
2 781 |
|
Kopējā atlīdzība gadā par ārštata darbinieku un uz līgumattiecību pamata nodarbināto, kas nav amatu sarakstā, sniegtajiem pakalpojumiem, euro |
26 201 |
- |
- |
- |
- |
Piezīmes.
1 Palielinātas 175 amata vietas, t.sk. 168 no TM, IZM un KM, kā arī 7 amata vietas no 33.00.00 “Valsts ieņēmumu un muitas politikas nodrošināšana“ vienotā pakalpojuma centra darbības nepārtrauktības un funkciju īstenošanai.
Izmaiņas izdevumos, salīdzinot 2026. gada plānu ar 2025. gada plānu
Euro
|
Pasākums |
Samazinājums |
Palielinājums |
Izmaiņas |
|---|---|---|---|
|
Izdevumi - kopā |
2 715 763 |
7 441 314 |
4 725 551 |
|
t. sk.: |
|||
|
Strukturālā izmaiņas |
- |
5 232 623 |
5 232 623 |
|
Pārdalīts finansējums no ministrijām grāmatvedības funkcijas centralizācijas īstenošanai Valsts kasē (MK 26.08.2025. sēdes prot. Nr.33 53.§ 39.punkts) |
- |
5 232 623 |
5 232 623 |
|
2 715 763 |
2 208 691 |
-507 072 |
|
|
Palielināti izdevumi darbības nepārtrauktības un pakalpojuma drošības un kvalitātes līmeņa nodrošināšanai Valsts kasē (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 29.5.apakšpunkts) |
- |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Palielināti izdevumi kapacitātes stiprināšanai un IT drošības pasākumu nodrošināšanai (MK 20.08.2024. sēdes prot. Nr.32 61.§ 29.8.1.apakšpunkts) |
- |
774 321 |
774 321 |
|
Palielināti izdevumi, ievērojot iepriekšējos gados uzsāktajam starpnozaru prioritārajam pasākumam “Vienotā pakalpojumu centra izveide” paredzēto finansējuma apmēru 2026. gadam |
- |
248 000 |
248 000 |
|
Palielināti izdevumi no VM pārraudzībā esošās budžeta nefinansētas iestādes – Zāļu valsts aģentūras transferta, lai īstenotu grāmatvedības funkcijas centralizāciju Valsts kasē |
- |
6 370 |
6 370 |
|
Samazināti izdevumi, t.sk. prioritārajam pasākumam “Vienotā pakalpojumu centra izveide” (MK 26.08.2025. sēdes prot. Nr.33 53.§ 14.punkts) |
1 584 138 |
- |
-1 584 138 |
|
Samazināti izdevumi sankciju skrīninga rīka ieviešanai Valsts kasei un SAP migrācijai uz S/4 HANA versiju |
1 000 000 |
- |
-1 000 000 |
|
Izmaiņas izdevumos, ievērojot samazinājuma apmēru 2026.gadam, t.sk. prioritārajam pasākumam “Vienotā pakalpojumu centra izveide”, lai nodrošinātu finansējumu nozaru ministriju pieteiktajām drošības prioritātēm (MK 27.08.2024. sēdes prot. Nr.33 52.§ 4.punkts) |
120 625 |
- |
-120 625 |
|
t.sk. iekšējā līdzekļu pārdale starp budžeta programmām (apakšprogrammām) |
11 000 |
180 000 |
169 000 |
|
Palielināti izdevumi, lai segtu izdevumus, kas saistīti ar 2026. gadā plānoto valdības aizņēmēju foruma (Government Borrowers Forum) organizēšanu, tai skaitā efektīvu komunikāciju, pārdalot finansējumu no 31.02.00 “Valsts parāda vadība” |
- |
180 000 |
180 000 |
|
Samazināti izdevumi, pārdalot finansējumu uz 33.00.00 “Valsts ieņēmumu un muitas politikas nodrošināšana” centralizētas dokumentu vadības sistēmas DVS Namejs uzturēšanai |
11 000 |
- |
-11 000 |